Na czym polega IKZE?
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to ulepszona wersja dobrze nam znanego produktu inwestycyjnego, jakim jest Indywidualne Konto Emerytalne. Ten dostępny już od 2011 roku produkt pozwala nam odkładać środki na emeryturę. Cały odłożony kapitał będzie inwestowany w zgodzie z charakterystyką wybranego IKZE, biorąc pod uwagę aktywa inwestycyjne oraz ryzyko i horyzont czasowy inwestycji.
I choć cel obu produktów - IKE i IKZE jest ten sam, dzieli je bardzo wiele. Choć w obu przypadkach możemy liczyć na szereg korzyści, jak brak podatku Belki, dziedziczność środków, dowolność w zakresie wpłat na konta, to największa różnica wynika z dodatkowej zalety, jaką proponuje nam Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Mowa tu o uldze podatkowej.
Najważniejsza korzyść IKZE, czyli ulga podatkowa
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego zapewnia nam możliwość osiągnięcia dodatkowych korzyści każdego roku w postaci ulgi podatkowej, którą możemy odliczyć w ramach składanej deklaracji podatkowej.
Ulga ta przeznaczona jest dla każdego uczestnika IKZE, który rozlicza się na zasadach ogólnych, według podatku liniowego czy ryczałtu ewidencjonowanego. W ramach ulgi podatkowej mamy możliwość odliczenia kwoty wynikającej z sumy wpłat, których dokonaliśmy w danym roku kalendarzowym. Na jak dużą ulgę możemy liczyć z tytułu wpłat na konto? W tym celu warto wykorzystać IKZE kalkulator, który poda nam precyzyjne dane na temat wartości odliczonego podatku.
Warto zwrócić tutaj uwagę na limity, które każdego roku ograniczają wielkość wpłat, jakich możemy dokonywać na IKZE.
IKZE w 2023 roku - ile będziemy mogli odliczyć przy składaniu deklaracji podatkowej?
Limit wpłat na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, a co za tym idzie wartość odliczonego podatku, uzależniony jest od 1,2 krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia brutto. Oznacza to, że wartość wpłat sukcesywnie rośnie i korzyść podatkowa z roku na rok jest coraz większa.
Na jaką wysokość ulgi podatkowej w 2023 roku mogą liczyć uczestnicy IKZE? Limity w obecnym roku zostały ustalone na kwotę 8 322 złotych oraz 12 483 złotych w przypadku osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą. Oznacza to, że podatnik wykorzystujący pełen limit wpłat na IKZE, podczas składania deklaracji podatkowej za 2023 roku będzie mógł odliczyć maksymalnie 2 663,04 złote, podczas gdy przedsiębiorca uzyska maksymalną ulgę podatkową równą 2 371,77 złotych.
Jak więc widać, Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, oprócz dobrze znanych korzyści wynikających z gromadzenia kapitału na przyszłość, może również liczyć na natychmiastowy efekt, jakim jest zmniejszenie podatku.
Napisz komentarz
Komentarze